A tesztidőszak után 2023. február 6-án éles környezetben is elindul a NAV új szolgáltatása, amivel gép–gép kapcsolaton keresztül letölthetők az online pénztárgépekből érkező adatok.

A lekérdező interfész használatával kapcsolatos fontosabb tudnivalók:

• Minden adózó csak az általa üzemeltetett pénztárgépek naplóállományaihoz férhet hozzá: a Cobra.Conto.Net programban fel kell sorolni a pénztárgépek AP számait
• Csak gépi úton, az adózó által használt szoftverrel, például könyvelőprogrammal kérdezhetők le adatok: Cobra.Conto.Net program a 2024.5 verziótól alkalmas erre
• Az interfész használatához az online pénztárgépet üzemeltető adózónak technikai felhasználóval kell rendelkeznie az Online Számla rendszerben, a megfelelő jogosultsági beállításokkal.[1] (Az Online Számla rendszerben létrehozott új, vagy már létező technikai felhasználónak be kell állítani az „OPG-napló-lekérdezés” jogosultságot.): ezt minden esetben a könyvelőnek vagy az adózónak kell biztosítania
• A naplóállományok korlátozott ideig érhetők el, a rendszer indulásakor 14 napra visszamenőleg kérdezhetők le: emiatt a Cobra.Conto.Net programhoz külön szervizt készítettünk, hogy ezt naponta automatán elvégezze a könyvelő helyett

Előkészületek, követelmények

1. Igényeljen licencet a conto@cobra.hu címen a funkció használatához, mivel a szoftver ellenőrzi az engedélyt:

   

2. A Számlakészítés / Online Számla Rendszer / Karbantartás / Beállítások menüpont alatt megadott éles technikai felhasználónak az Online Számla rendszerben be kell állítani az „OPG-napló-lekérdezés” jogosultságot:
   

   A programban a felület	A NAV Felhasználókezelő alkalmazás

3. Az Üzletvitel / Pénztárgép / Pénztárgépek menüpontban rögzíteni szükséges az AP számokat és a pénztárgépre vonatkozó paramétereket:

   

   – Megnevezés: bármi lehet
   – AP szám: pontos adatot adjunk meg
   – Raktár / Deviza / Nyelv: OPG letöltés szempontjából irreleváns
   – Gyűjtő – ÁFA regiszter összerendelés: OPG letöltés szempontjából irreleváns
   – ÁFA regiszter – ÁFA kulcs összerendelés: ez alapján fogja a bruttó árbevételt nettóra és ÁFA-ra bontani a program, illetve az ÁFA bevallásnak is ez az egyik összetevője
   – Alapértelmezett gyűjtő(k): az árbevétel gyűjtőzését írhatjuk itt elő, konkrét könyveléskor még módosítható lesz
   – Bizonylattömbök: adóévente meg kell határozni, hogy a pénztárgép forgalom könyvelése mely naplókba, mely főkönyvi számokra történjen:

   

   Részletesen kifejtve a következőket:

   • Adóév: mely adóévre vonatkoznak a beállítások
   • Pénzügyi kapcsolat
     • Naplófájl: szükség van egy kimenő számla állományra, ahová az árbevétel és a ÁFA bevallás alapjául szolgáló adatok könyvelésre kerülnek. Csak olyan kimenő számla állomány választható ki, melyet a napló paraméterezésénél kifejezetten jelöltünk, hogy pénztárgép forgalom könyvelésére szolgál:

       
       Az ennél az állománynál megadott Belföldi kontír főkönyvi szám lesz az árbevétel és ÁFA könyvelés T oldala.

     • Pénztár napló: a pénztárgép készpénzes bevételének könyvelésére szolgáló pénztárat kell megadnunk itt
     • ÁFA típus: a bevétel ÁFA értékének könyveléséhez szükséges, meghatározza az ÁFA érték kontírozását és bevallás sorát
     • Árbevétel számlák: az első (betű jelzés nélküli) az általános árbevétel főkönyvi szám, a többi az ÁFA regiszterenkénti elkülönítésre szolgál, amennyiben erre szükség van
     • Átvezetési számlák: a pénztárgép naplófájlként szolgáló kimenő számla napló főkönyvi számával szemben a forgalom típusának megfelelő főkönyvi szám T oldalára könyveli a program egy vegyes tétellel forgalmat:
       • Készpénz: ezen K oldali átvezetési számlával szemben fog elkészülni majd a pénztárbizonylat a megadott Pénztár naplóban
       • Bankkártya: a bankba megkapott kártyás bevételt fogjuk ezzel szemben könyvelni
       • Egészségpénztár: bankba megkapott egészségpénztár bevételt fogjuk ezzel szemben könyvelni
       • Egyéb: egyéb bevételt fogunk ide könyvelni

Könyvelési elmélet

1. Első lépésként a naplófájlban található napi forgalmi jelentés alapján készül egy kimenő számla bizonylat az árbevétel és az ÁFA könyvelés céljából:
   

   TARTOZIK oldal	KÖVETEL oldal
   A pénztárgép naplóként meghatározott kimenő számla állomány Belföldi kontír száma	Árbevétel: a forgalmi jelentésen szereplő ÁFA regiszter(ek)nek megfelelő árbevétel főkönyvi szám: egy forgalmi jelentésen nyilván lehetséges több ÁFA regiszter szereplése is, attől függően, hogy mit adtak el a pénztárgépen ÁFA: az ÁFA típus által meghatározott fizetendő főkönyvi szám

2. Ezután automatán készül egy vegyes bizonylat, mely az előbbi könyvelés T oldali főkönyvi számát a K oldalon szerepeltetve, a pénztárgép paraméterezésénél megadott átvezetési számlák rakja a bruttó bevételeket a forgalom típusának (készpénz, bankkártya, stb) megfelelően:
   

   TARTOZIK oldal	KÖVETEL oldal
   A pénztárgép paraméterezésénél megadott átvezetési számlák a forgalom típusának (készpénz, bankkártya, stb) megfelelően, melyekkel szemben majd a pénztárbizonylat, a banki könyvelés készülhet	A pénztárgép naplóként meghatározott kimenő számla állomány Belföldi kontír száma

3. A készpénzes forgalom pénztárba könyvelését egy kattintással elvégezhetjük a modulból, hisz a pénztárgép paraméterezésénél megadtuk a használandó pénztárnaplót és ismerjük a készpénzes bevétel átvezetésére szolgáló számlát is, amelyre a 2-es lépésben a T oldali könyvelés készült. Értelemszerűen egy bevételi pénztárbizonylat fog születni:
   

   TARTOZIK oldal	KÖVETEL oldal
   A pénztár napló főkönyvi száma	A készpénzes forgalmi átvezetési számlája

   Természetesen a bank naplókon befolyó összegek könyvelését is el kell majd végezni, de mivel ezt automatán nem végezheti a modul, mert előre nem paraméterezhető, így ezt a szokásos módon banki kivonat könyveléskor kell megtenni.

Könyvelési gyakorlat

1. Amennyiben kézzel töltjük le a naplófájlokat és nem a letöltő automata segítségével, a Pénzügy / Pénztárgép forgalom / Pénztárgép naplófájlok letöltése menüpontban szükséges letölteni a NAV-tól a fájlokat:
   • Az ablakon nyomjuk meg a [Frissít] gombot, ennek hatására az adószámunkhoz rendelt AP számú pénztárgépek listája megjelenik:

     
     Ezen a listán látható az Utolsó n.f. oszlopban a NAV-tól letölthető utolsó napló fájl sorszáma, mellette pedig a Rögzített n.f. oszlopban a könyvelés adatbázisába utoljára letöltött naplófájl sorszáma.

   • Nyomjuk meg a jobb alsó [Indít] gombot, ennek hatására leöltésre kerülnek a rögzítetettől későbbi fájlok.
2. A Pénzügy / Pénztárgép forgalom / Napi forgalmi jelentések menüpontban tudjuk áttekinteni a letöltött fájlokban található napi forgalmi jelentéseket:
   • • Válasszuk ki a kívánt pénztárgépet és nyomjuk meg a [Frissít] gombot, mely megjeleníti a pénztárgéphez tartozó jelentések listáját:

       
       – az Időpont oszlopban láthatjuk a zárás idejét
       – a K oszlopban pipát látunk, ha már könyvelt az árbevétel és az átvezetés
       – a P oszlopban pipát látunk, ha már elkészült a bevételi pénztárbizonylat

     • Az alsó menüsoron a kívánt jelentésen állva végezhetünk műveleteket:
       • Megnyitás: a jelentés részleteit tekinthetjük meg, rajta:
         • forgalmi összesítést: bevétel / sztornó / visszáru / göngyöleg
         • a gyűjtő forgalmat
         • a fizetőeszközönkénti bevételt

           

       • Nézet: a forgalmi jelentést XML formátumban, ahogy az a NAV-tól letöltődik
       • Mentés: a forgalmi jelentést XML formátumban, ahogy az a NAV-tól letöltődik
       • Könyvelés: hatására a megjelenő ablakban áttekinthetjük a paraméterezéseknek megfelelő könyvelési eseményeket, gyűjtőzéseket és az ÁFA bevallásba kerülő adatokat egyaránt. Kattintásra nagyobb teljes méretű lesz a kép:
         Az [OK] gombbal jóváhagyva az ablakot elkészül az árbevétel és az ÁFA könyvelésére szolgáló kimenő számla bizonylat, illetve az átvezetési vegyes bizonylat a forgalom típusának (készpénz, bankkártya, stb) megfelelően.
       • Pénztári bevét: a gomra kattintva a bevételi pénztárbizonylat elkészítésére szolgáló előtöltött ablak jelenik meg, rajta 1 tétellel, mely a jelentés készpénzes forgalmának értékét könyveli az előbbi vegyes átvezetéssel szemben:

         

Letöltő automata

A Cobra.OPF.Manager.Service.exe program szervizként regisztrálva vagy ütemezett feladatként a megadott időpontban képes letölteni az OPG naplófájlokat. A kapcsolódó adatbázisokat a Cobra.OPF.Manager.Service.cfg xml fájlban szükséges felsorolni az Aliases node-ban:

Külső licence használatakor az Alias bejegyzéshez meg kell adni a külső licence Id-ját és a LicenseAliases node-ban a külső licence adatait, például: